III.1.
Podmienky týkajúce sa zmluvy
III.1.1.
Požadované zábezpeky a záruky
Zábezpeka sa nepožaduje
III.1.2.
Hlavné podmienky financovania a platobné dojednania alebo odkaz na príslušné ustanovenia, ktorými sa riadia
Verejný obstarávateľ uzavrie zmluvu na poskytnutie služby podľa § 269 a nasl. zákona č. 513/1991 Zb. Obchodný zákonník v platnom znení a v súlade § 11 zákona č. 25/2006 Z. z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. V súlade so zákonom č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad výkonom auditu a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov a zákona č. 483/2001 Z. z. o bankách a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov s úspešným uchádzačom. S úspešným uchádzačom, ktorého ponuka bola prijatá valným zhromaždením banky a jeho následným potvrdením Národnou bankou Slovenska, bude podľa §45 zákona o VO uzavretá zmluva najneskôr do uplynutia lehoty viazanosti ponúk podľa bodu 8, ak nebola podaná žiadosť o nápravu alebo ak žiadosť o nápravu bola doručená po uplynutí lehoty podľa § 136 ods. 3 zákona o verejnom obstarávaní.
Zmluva bude uzatvorená s platnosťou na 36 mesiacov a predpokladá výkon auditu za roky 2013, 2014 a 2015. Uchádzač je oboznámený so skutočnosťou, že nevyhnutným predpokladom na vykonanie auditu účtovnej závierky a ostatných plnení predmetu zmluvy za rok 2014 a tiež za rok 2015 je skutočnosť, že NBS udelí banke súhlas s výberom audítora , v opačnom prípade, t. j v prípade že NBS za rok 2014 alebo za rok 2015 odmietne výber audítora, je banka oprávnená Zmluvu vypovedať v súlade s bodom 30. návrhu tejto Zmluvy v prílohe.
III.2.
Podmienky účasti
III.2.1.
Osobné postavenie uchádzačov a záujemcov vrátane požiadaviek týkajúcich sa zápisu do profesijného alebo obchodného registra
Informácie a formálne náležitosti nevyhnutné na vyhodnotenie splnenia podmienok účasti
podľa § 26 zákona o verejnom obstarávaní
Uchádzač musí spĺňať podmienky týkajúce sa osobného postavenia uvedené v § 26 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní. Ich splnenie preukáže podľa § 26 ods. 2, písm. a) až e) zákona o verejnom obstarávaní predložením: originálnych dokladov požadovaných v bodoch 1. až 6. alebo ich úradne osvedčených kópií, ktoré musia byť súčasťou ponuky a musia byť predložené v listinnej podobe,
V zmysle ustanovenia § 128 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní úrad vedie zoznam podnikateľov, ktorí preukázali spôsobilosť na uzavieranie zmlúv alebo rámcových dohôd vo verejnom obstarávaní a ktorí o zapísanie požiadali. Zapísanie v zozname podnikateľov oprávňuje podnikateľa preukázať vo verejnom obstarávaní splnenie podmienok účasti týkajúce sa osobného postavenia podľa § 26 ods. 2 potvrdením úradu. Potvrdenie o zápise v zozname podnikateľov bod 7
1.Výpis z registra trestov nie starší ako tri mesiace ku dňu predkladania ponúk, že nebol uchádzač ani jeho štatutárny orgán, ani člen štatutárneho orgánu právoplatne odsúdený za trestný čin korupcie, za trestný čin poškodzovania finančných záujmov Európskych únie, za trestný čin legalizácie príjmu z trestnej činnosti, za trestný čin založenia, zosnovania a podporovania zločineckej skupiny alebo za trestný čin založenia, zosnovania alebo podporovania teroristickej skupiny a že nebol uchádzač ani jeho štatutárny orgán, ani člen štatutárneho orgánu právoplatne odsúdený za trestný čin, ktorého skutková podstata súvisí s podnikaním, alebo za trestný čin terorizmu a niektorých foriem účasti na terorizme.
a) podnikateľ - fyzická osoba predloží výpis z registra trestov alebo rovnocenný doklad vydaný príslušným súdom alebo správnym orgánom v krajine svojho sídla za osobu, na ktorú je vydané živnostenské oprávnenie alebo iné než živnostenské oprávnenie podľa osobitných predpisov,
b) podnikateľ - právnická osoba predloží výpis z registra trestov alebo rovnocenné doklady vydané príslušným súdom alebo správnym orgánom v krajine svojho sídla za všetky osoby, ktoré tvoria štatutárny orgán alebo sú členmi štatutárneho orgánu podnikateľa.
2.Potvrdenie príslušného súdu, nie staršie ako tri mesiace ku dňu predkladania ponúk, že voči uchádzačovi nie je vedené konkurzné konanie, nie je v konkurze, v likvidácii ani nebol proti nemu zamietnutý návrh na vyhlásenie konkurzu pre nedostatok majetku. (Potvrdenie súdu príslušného na konkurzné a vyrovnávacie konanie - § 9 Konkurzné a vyrovnávacie súdy a ich obvody zák. č. 371/2004 Z. z. o sídlach a obvodoch súdov SR a o zmene zákona č. 99/1963 Zb. Občiansky súdny poriadok v znení neskorších predpisov a potvrdenie príslušného okresného súdu, že nie je v likvidácii). 3. Potvrdenie Sociálnej poisťovne, v ktorej je uchádzač vedený v evidencii platiteľov sociálneho poistenia a starobného dôchodkového sporenia nie staršie ako tri mesiace ku dňu predkladania ponúk, že uchádzač nemá evidované nedoplatky poistného na sociálne poistenie a príspevkov na starobné dôchodkové sporenie, ktoré sa vymáhajú výkonom rozhodnutia.
4.Potvrdenie príslušnej zdravotnej poisťovne alebo poisťovní, v ktorej/ých je uchádzač vedený v evidencii platiteľov zdravotného poistenia nie staršie ako tri mesiace ku dňu predkladania ponúk, že uchádzač nemá evidované nedoplatky poistného na zdravotné poistenie, ktoré sa vymáhajú výkonom rozhodnutia.
5.Potvrdenie miestne príslušného daňového úradu nie staršie ako tri mesiace ku dňu predkladania ponúk, že uchádzač nemá evidované daňové nedoplatky, ktoré sa vymáhajú výkonom rozhodnutia.
6.Doklad o oprávnení dodávať tovar, uskutočňovať stavebné práce alebo poskytovať službu.
7.Podľa § 128 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní zapísanie v zozname podnikateľov oprávňuje podnikateľa preukázať vo verejnom obstarávaní splnenie podmienok účasti týkajúcich sa osobného postavenia podľa § 26 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní potvrdením úradu. Uchádzač splnenie podmienok účasti týkajúcich sa osobného postavenia podľa § 26 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní preukáže predložením úradne osvedčenej kópie platného potvrdenia o jeho zapísaní do zoznamu podnikateľov podľa zákona o verejnom obstarávaní. V prípade, ak počas platnosti zápisu podnikateľa v tomto zozname dôjde k zmene člena štatutárneho orgánu podnikateľa, pričom tento vo svojej ponuke, resp. žiadosti o účasť predloženej v procese verejného obstarávania nepredloží výpis z registra trestov predmetného nového člena štatutárneho orgánu, pričom ani nesplnil svoju povinnosť podľa § 132 ods. 1 zákona o verejnom obstarávaní, predložené potvrdenie o zápise do zoznamu podnikateľov vedeného úradom v takomto prípade nepreukazuje splnenie podmienok účasti vo verejnom obstarávaní. Nesplnenie predmetnej povinnosti má súčasne za následok rozhodnutie úradu o vyčiarknutí zo zoznamu podnikateľov podľa § 134 ods. 2 písm. b) zákona o verejnom obstarávaní, pričom opätovne zapísať podnikateľa do predmetného zoznamu možno v takomto prípade až po uplynutí troch rokov od jeho vyčiarknutia. 8.Ak uchádzač nemá sídlo v Slovenskej republike a krajina jeho sídla nevydáva niektoré z dokladov uvedených v § 26 ods. 2 zákona o verejnom obstarávaní alebo nevydáva ani rovnocenné doklady, možno ich nahradiť čestným vyhlásením podľa predpisov platných v krajine jeho sídla.
9.Ak má uchádzač sídlo v členskom štáte inom ako Slovenská republika a právo tohto členského štátu neupravuje inštitút čestného vyhlásenia, možno ho nahradiť vyhlásením urobeným pred súdom, správnym orgánom, notárom, inou odbornou inštitúciou alebo obchodnou inštitúciou podľa predpisov platných v krajine pôvodu alebo v krajine sídla uchádzača.
10.V prípade uchádzača, ktorého tvorí skupina dodávateľov zúčastnená vo verejnom obstarávaní, sa požaduje preukázanie splnenia podmienok účasti, týkajúcich sa osobného postavenia, podľa bodu 1 až 6 alebo bodu 7 časti A.3 „Podmienky účasti uchádzačov“ týchto súťažných podkladov, za všetkých členov skupiny osobitne.
III.2.2.
Ekonomické a finančné postavenie
Informácie a formálne náležitosti nevyhnutné na vyhodnotenie splnenia podmienok účasti
B) podľa § 27 zákona o verejnom obstarávaní
Informácie a formálne náležitosti nevyhnutné na vyhodnotenie splnenia podmienok podľa § 27 ods. 1 písm. a) zákona o verejnom obstarávaní vyjadrenie banky alebo pobočky zahraničnej banky (v originálnom vyhotovení alebo v úradne osvedčenej kópii tohto dokumentu, nie starším ako 3 mesiace ku dňu uplynutia lehoty na predkladanie ponúk), v ktorej má uchádzač otvorený resp. vedený účet; v predmetnom vyjadrení banka alebo pobočka zahraničnej banky potvrdí, že uchádzač v časovom období posledných dvoch rokov (2010 a 2011) nebol a ani v súčasnosti v roku 2012 nie je v nepovolenom debete, jeho bankový účet nebol predmetom exekúcie, že uchádzač je schopný plniť svoje finančné záväzky, že v prípade splácania úveru uchádzač dodržuje splátkový kalendár. Zároveň uchádzač pripojí čestné vyhlásenie, že v ďalších bankách ako v banke, ktorá vydala potvrdenie, nemá záväzky súvisiace so splácaním úveru po lehote splatnosti, potvrdenie nesmie byť staršie ako 3 mesiace ku dňu predkladania ponúk. Odôvodnenie podmienky účasti: podľa § 32 ods. 6 zákona o verejnom obstarávaní : Predmetná podmienka vyplýva z § 32 ods. 1 písm. b) zákona o verejnom obstarávaní a verejný obstarávateľ touto požiadavkou vytvára predpoklad, že pri plnení zmluvy o audite nenastane problém so zabezpečovaním financovania predmetu zo strany úspešného uchádzača, keďže verejný obstarávateľ neposkytuje preddavky na plnenie predmetu zákazky. Podľa § 27 ods. 1 písm. b) zákona o verejnom obstarávaní potvrdením o poistení zodpovednosti za škodu spôsobenú pri výkone povolania alebo potvrdením o poistení v subjektoch verejného záujmu vo výške minimálne 3 násobku poplatku za výkon auditu v zmysle § 25 ods. 3 zákona č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad výkonom auditu a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov. Dôkazový prostriedok: uchádzač preukáže potvrdením príslušnej poisťovne, že uchádzač má uzavretú zmluvu o poistení zodpovednosti za škodu spôsobenú audítorskou činnosťou v uvedenej minimálnej výške; potvrdenie nesmie byt staršie ako 3 mesiace ku dňu predkladania ponúk. Odôvodnenie podmienky účasti : Predmetná podmienka vyplýva z § 25 ods. 3 zákona č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad výkonom auditu a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov. Touto požiadavkou verejný obstarávateľ vytvára predpoklad na uhradenie prípadných škôd v zmysle § 373 obchodného zákonníka a pod., ktoré by mu mohli vzniknúť v súvislosti s výkonom auditu.
III.2.3.
Technická alebo odborná spôsobilosť
Informácie a formálne náležitosti nevyhnutné na vyhodnotenie splnenia podmienok účasti
Podľa § 28 Technická alebo odborná spôsobilosť
Informácie a formálne náležitosti nevyhnutné na vyhodnotenie splnenia podmienok podľa § 28 ods. 1 písm. a) zákona o verejnom obstarávaní verejný obstarávateľ požaduje preukázať : Zoznamom zmlúv o vykonaných auditoch účtovných závierok účtovných jednotiek podľa zákona č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad výkonom auditu a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov zostavených za predchádzajúce 3 roky (2009,2010,2011) s uvedením názvov auditovaných subjektov a poplatkov za výkon auditu, doplnenými o konkrétne údaje zodpovednej osoby (meno, priezvisko, telefonický, emailový kontakt).
Predložený zoznam musí svojim podpisom potvrdiť a vyhlásiť, že predložené údaje sú úplné a pravdivé a odberateľom bol: a) verejný obstarávateľ podľa zákona o verejnom obstarávaní, dôkaz o plnení potvrdí tento verejný obstarávateľ,
b) iná osoba ako verejný obstarávateľ, dôkaz o plnení potvrdí odberateľ, ak to nie je možné, dôkaz o plnení potvrdí uchádzač vyhlásením o ich dodaní.
Podmienka bude splnená ak bude zoznam obsahovať minimálne dve zákazky ročne za roky 2009, 2010, 2011, predmetom ktorých bol audit bánk na území Slovenskej republiky podľa medzinárodných štandardov pre finančné vykazovanie („IAS/IFRS“), ktorých minimálna hodnota plnenia je ročne 35 tis. EUR bez DPH/ každá zákazka. Odôvodnenie podmienky účasti: podľa § 32 ods. 6 zákona o verejnom obstarávaní : Predmetná podmienka vyplýva z § 32 ods. 1 písm. c) zákona o verejnom obstarávaní a verejný obstarávateľ touto požiadavkou podľa § 28 ods. 1 písm. a) zákona o verejnom obstarávaní vytvára predpoklad, že plnenie zmluvy o audite bude zabezpečovať nielen oprávnená, certifikovaná osoba podľa zákona o audítoroch, ale aj dostatočne zručná, skúsená, znalá, ktorá má skúsenosti z auditu aspoň dvoch takýchto zákaziek. Podľa § 28 ods. 1 písm. g) zákona o verejnom obstarávaní verejný obstarávateľ požaduje údaje o vzdelaní alebo odbornej praxi alebo odbornej kvalifikácii osôb zodpovedných za výkon auditu, čo uchádzač preukáže predložením profesijných životopisov podpísaných dotknutou osobou. Každý uchádzačom predložený profesijný životopis člena tímu alebo ekvivalentný doklad, podpísaný príslušným členom tímu, musí obsahovať minimálne: meno a priezvisko príslušného člena tímu, opis/zoznam odbornej praxe (pracovná pozícia, opis pracovnej náplne/odborné skúsenosti, miesto, mesiac a rok plnenia/zamestnania, zamestnávateľ/objednávateľ) a ostatné relevantné informácie vo vzťahu k odbornému vzdelaniu, zručnostiam a praxi, vyhlásenie príslušného člena tímu o pripravenosti splniť predmet zákazky k preukazovanej pozícii. Uchádzač vyššie uvedeným spôsobom preukáže splnenie nasledovným minimálnych požiadaviek na členov tímu : a) minimálne jeden člen, ktorý disponuje platnou audítorskou licenciou vydanou v zmysle § 7 ods. 1 alebo § 67 zákona č. 540/2007 Z. z. o audítoroch, audite a dohľade nad výkonom auditu a o zmene a doplnení zákona č. 431/2002 Z. z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov, b) minimálne jeden člen, disponuje platným medzinárodne uznávaným certifikátom z oblasti účtovníctva a auditu (FCCA a pod),
c) minimálne jeden člen tímu preukáže celkovú odbornú prax v dĺžke minimálne 10 rokov (z toho minimálne 5 ročná pracovná skúsenosť s riadením auditov účtovných závierok v pozícii vedúceho tímu alebo hlavného audítora),
d) minimálne jeden člen, ktorý disponuje platným certifikátom z oblasti auditu bezpečnosti informačných systémov Certifikovaný audítor informačných systémov (Certified Information System Auditor CISA) vedenou medzinárodným združením ISACA (Informatiou SystemsAudit and Control Association) alebo obdobným medzinárodne uznávaným certifikátom, e) minimálne jeden člen, ktorý disponuje platným certifikátom z oblasti riadenia informačných systémov CGEIT (Certified in the Government of Enterprise IT) alebo obdobným medzinárodne uznávaným certifikátom, f) minimálne jeden člen, disponuje platným medzinárodne uznávaným certifikátom v oblasti medzinárodných štandardov finančného výkazníctva (IFRS International Financial Reporting Standards) alebo podobným ekvivalentom, Dôkazové prostriedky uchádzač preukáže požadovanými alebo ekvivalentnými dokladmi v originálnom formáte (profesijné životopisy) alebo kópiami predmetných dokladov (licenciu, certifikáty). Profesijné životopisy dotknutých osôb a ich vyhlásenia nesmú byt staršie ako 3 mesiace ku dňu predkladania ponúk. Odôvodnenie podmienky účasti podľa § 32 ods. 6 zákona o verejnom obstarávaní : Predmetná podmienka vyplýva z § 32 ods. 1 písm. c) zákona o verejnom obstarávaní a verejný obstarávateľ primeranými požiadavkami k značne náročnému predmetu zákazky vytvára predpoklad, že plnenie zmluvy o audite budú zabezpečovať oprávnené a certifikované osoby.
Verejný obstarávateľ požaduje, aby uchádzač preukázal svoju disponibilitu nasledovnými dokladmi:
o čestné prehlásenie o vymedzení všetkých vzťahov medzi uchádzačom (audítorom) a verejným obstarávateľom (bankou), t.j. možné prepojenia s vedením alebo dozornou radou SZRB, a.s., Bratislava, ktoré by mohli mať vplyv na nezávislosť a objektivitu v procese realizácie audítorských služieb,
o čestné prehlásenie, že uchádzač a jeho pracovníci, budú dodržiavať všetky postupy a procesy v zmysle Medzinárodných audítorských štandardov vydaných Medzinárodnou federáciou účtovníkov.
Odôvodnenie: Tieto požiadavky eliminujú možné škody spôsobené audítorskou spoločnosťou počas realizácie audítorských služieb.
III.3.
Osobitné podmienky zákaziek na poskytovanie služieb
III.3.1.
Poskytovanie služby je vyhradené pre určitú profesiu
Nie
III.3.
Osobitné podmienky zákaziek na poskytovanie služieb
III.3.2.
Vyžaduje sa, aby právnické osoby uviedli mená a odbornú kvalifikáciu osôb zodpovedných za poskytnutie služby
Áno
